Mva-spesifikasjons-rapporten finner du under Meny → Rapporter → Mva-spesifikasjon. Rapporten spesifiserer beregnet merverdiavgift etter oppsett i ny mva-melding og KS-Komplett sitt avstemmingsskjema for ny mva-melding.
Sammendrag øverst i rapporten
Øverst i rapporten vises et sammendrag av beregnet mva, fordelt på utgående og inngående mva og sortert per mva-sats. Du kan kollapse sammendraget hvis du ikke trenger det.
Rapportens struktur og kolonner
Selve rapporten er gruppert per utgående og inngående mva, sortert på benyttet mva-kode og deretter på hovedbokskonto under hver mva-kode. Du kan tilpasse kolonnerekkefølgen ved å dra kolonnen til ønsket plassering.
Advarsler ved avvikende mva-kode
På kontolinje varsler rapporten hvis det er benyttet en annen mva-kode enn kontoens tilknyttede mva-kode i kontoplanen. Dette hjelper deg å fange opp mulig feilføring.
Ikke-rapporterbare mva-koder
Mva-kodene 0, 7, 20, 21 og 22 rapporteres ikke i mva-meldingen. Hvis disse kodene er benyttet på en konto som er tilknyttet en annen mva-kode, vil kontoen vises i en egen gruppe nederst i rapporten kalt Ikke-rapporterbare mva-koder. Kontoen vises med varsel på benyttet mva-kode, slik at du kan kontrollere for mulig feilføring.
Har det blitt direktepostert mva på systemkontoene for mva med mva-kode 0 — og det ikke gjelder postering ved bokføring av mva-melding — vil de berørte systemkontoene også dukke opp under Ikke-rapporterbare mva-koder. Summen av slike direkteposteringer presenteres som grunnlag mva. Disse posteringene fanges ikke opp av mva-meldingen og må korrigeres med riktig mva-kode, med mindre det dreier seg om reelle manuelle korreksjoner.
Drilldown til transaksjoner
Rapporten har drilldown til underrapporten Mva-spesifikasjon per transaksjon, som viser de enkelt-transaksjonene en kontolinje består av. Klikk på kontonavnet for å åpne underrapporten.
Ofte stilte spørsmål
Hva betyr det når en konto vises med oransje advarsel i mva-kode-kolonnen?
- Advarselen betyr at mva-koden som er brukt på posteringene, avviker fra mva-koden som er tilknyttet kontoen i kontoplanen. Dette er et signal om mulig feilføring som bør kontrolleres og eventuelt korrigeres.
Hva er forskjellen på utgående og inngående mva i rapporten?
- Utgående mva er merverdiavgift du beregner og krever inn på salg. Inngående mva er merverdiavgift du har betalt på kjøp og kan kreve fradrag for. Rapporten viser begge gruppert per mva-sats og kode.
Hvilke mva-koder havner under «Ikke-rapporterbare mva-koder»?
- Mva-kodene 0, 7, 20, 21 og 22 er ikke-rapporterbare og inkluderes ikke i mva-meldingen. Hvis disse kodene er brukt på kontoer tilknyttet andre mva-koder, samles de i en egen gruppe nederst i rapporten for kontrollformål.
Hvordan ser jeg hvilke transaksjoner som inngår i en kontolinje?
- Klikk på kontonavnet i rapporten for å åpne underrapporten Mva-spesifikasjon per transaksjon, som viser alle enkelt-transaksjonene bak kontolinjen.